Distribución mínima requerida
Lo más importante
Los planes patrocinados por la empresa ofrecen ventajosas exenciones fiscales destinadas a animar a las personas a ahorrar e invertir para su jubilación. Las aportaciones pueden ser deducibles fiscalmente (si cumple los requisitos), mientras que las ganancias crecen con impuestos diferidos. Sin embargo, hay una trampa. El IRS exige que los participantes en el plan paguen eventualmente impuestos a los tipos ordinarios del impuesto sobre la renta sobre las distribuciones imponibles tomadas de sus planes. Además, los partícipes deben empezar a retirar dinero del plan una vez alcanzada cierta edad.
Si participa en un plan patrocinado por la empresa, el IRS exige que comience a realizar las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) de su cuenta a más tardar el 1 de abril del año siguiente al que cumpla los 72 años*. Si toma su primera RMD el 1 de abril, tendrá que hacer otro retiro antes del 31 de diciembre del mismo año – para un total de dos RMD en ese año. Los siguientes RMD deben realizarse anualmente antes del 31 de diciembre. Si no es propietario de la empresa que patrocina el plan de jubilación, puede aplazar su RMD mientras siga trabajando.
Decidir una cantidad
¿Cuánto tendrá que retirar de su plan patrocinado por el empleador para cumplir con las normas de RMD? El proveedor de su plan debería calcular el importe de su RMD por usted, pero puede acceder al sitio web del IRS en irs.gov para obtener ayuda para calcular el importe que debe retirar cada año.
El cálculo utiliza una tabla basada en la esperanza de vida del IRS. También puede acceder a una
Calculadora de RMD
. Haga clic aquí para ver todas las calculadoras.
Pero tenga cuidado: si retira demasiado poco, tendrá que pagar un impuesto especial del 50% sobre el importe no retirado como es debido. Siempre se puede sacar más del importe mínimo exigido. Sin embargo, los retiros adicionales también están sujetos a impuestos como ingresos ordinarios y no contarán para los RMD de años futuros.
Puede realizar cambios en su cuenta en cualquier momento entrando en
Mi Alerus
.
*Las personas que cumplan 70 ½ años antes del 1 de enero de 2020 (es decir, nacidas el 30 de junio de 1949 o antes) están sujetas a los requisitos de distribución anteriores a la Ley SECURE.