Información fiscal sobre las HSA

Lo más importante

Como propietario de una HSA, hay algunas cosas importantes que debe tener en cuenta al prepararse para presentar su declaración de la renta.

Formulario 1099-SA

Los custodios de las HSA deben presentar el formulario 1099-SA al IRS antes del 31 de enero de 2023 para informar del total de distribuciones pagadas de una HSA en 2022. Si se realizó una distribución entre el 1 de enero de 2022 y el 31 de diciembre de 2022, Alerus Financial, N.A. (depositario) presentará el formulario 1099-SA en nombre del titular de la cuenta.

El formulario 1099-SA refleja las distribuciones totales pagadas de una HSA en 2022, incluidos los cheques o depósitos directos emitidos al participante, así como cualquier compra con tarjeta de débito HSA. Este formulario estará disponible en línea en alerusrb.com y en la aplicación móvil Alerus Benefits antes del 10 de enero de 2023.

Formulario 5498-SA

El formulario 5498-SA recoge las aportaciones totales de cada titular de una HSA durante un ejercicio fiscal determinado, así como el valor justo de mercado de su HSA a finales de año. El formulario 5498-SA estará disponible en línea en alerusrb.com y en la aplicación móvil Alerus Benefits a más tardar el 31 de enero de 2023. El formulario 5498-SA sólo tiene fines informativos y no forma parte de la declaración del impuesto sobre la renta personal del titular de la HSA.

Si desea recibir una notificación cuando los formularios estén disponibles, acceda a su cuenta HSA, seleccione Centro de mensajes y elija Actualizar preferencias de notificación. Las preferencias de notificación deben actualizarse antes de que los formularios estén disponibles para recibir notificaciones.